個人儲蓄性養(yǎng)老金來了 你參加嗎?個人儲蓄性養(yǎng)老金是怎么回事

　　市場反映試點(diǎn)政策“想說愛你不容易”

　　事實(shí)上，2018年5月起，第三支柱養(yǎng)老保險已經(jīng)開始在上海、福建和蘇州試點(diǎn)。

　　試點(diǎn)明確，實(shí)施個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險。購買稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品的投保人，可以在稅前列支保費(fèi)，等到退休后領(lǐng)取保險金時再繳納個人所得稅，每月最高可稅前抵扣1000元。

　　針對不少職工關(guān)心的買了稅延養(yǎng)老保險，退休時能領(lǐng)多少錢，銀保監(jiān)會曾算過一筆賬：假設(shè)參保人從30歲開始參加，每月拿出1000元投保，產(chǎn)品保證收益率是3.5%，等60歲退休時，繳納保費(fèi)36萬元，賬戶價值61.8萬元。通過精算，一個月可以領(lǐng)到2746元。

　　截至2020年4月底，共有23家保險公司參與試點(diǎn)，19家公司出單，累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入3億元，參保人數(shù)4.76萬人。

　　銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹說，個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點(diǎn)進(jìn)展平穩(wěn)，但總體規(guī)模不大，市場普遍反映政策吸引力不足。

　　試點(diǎn)吸引力不足，其中一個原因在于遇上個稅改革，受益群體進(jìn)一步收窄。

　　參與稅延養(yǎng)老保險政策研究制定工作的全國人大代表、中國太保壽險上海分公司副總經(jīng)理周燕芳曾透露，制定稅延養(yǎng)老保險政策時，很大程度上是參考原來的個稅計(jì)算方式。

　　由于個稅政策的調(diào)整，起征點(diǎn)由每月3500元提至5000元，導(dǎo)致納稅人群縮小，稅延養(yǎng)老保險的覆蓋面隨之縮小。

　　前不久，在國新辦召開的新聞發(fā)布會上，中國人保集團(tuán)董事長羅熹談到第三支柱養(yǎng)老保險的顯著特點(diǎn)時，首先說到這是給高收入階層個人養(yǎng)老提供的一種方式。

　　同時，稅收優(yōu)惠政策激勵不足。周燕芳介紹，根據(jù)試點(diǎn)辦法，退休時勞動者需要補(bǔ)繳個稅的稅率為7.5%，而按照新的個人所得稅繳納政策，月收入8000元以內(nèi)的勞動者，需要繳納的個稅稅率為3%。

　　由于我國多數(shù)勞動者月收入在8000元以內(nèi)，周燕芳認(rèn)為，稅延養(yǎng)老保險的稅優(yōu)政策呈現(xiàn)負(fù)激勵效應(yīng)。加上設(shè)置了1000元的稅延上限，對高收入者也沒有足夠的吸引力。